Rozpočet města na rok 2010

P ř í j m y

V ý d a j e

Komentář k rozpočtu města Kosmonosy pro rok 2010

Příjmová část rozpočtu

Příjmy města jsou tvořeny:
– daňovými příjmy
1. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty
2. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů
3. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby, s výjimkou výnosů, uvedených pod bodem 2.
4. podíl na 21,4 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v bodech 2. a 3.
5. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob

na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,026499 %
6. podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděném zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů

na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,051404 %
7. 30 % z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce trvalé bydliště
8. daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec – výlučná daň obce
9. výnos daně z nemovitostí – příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází
Daňové příjmy jsou zpravidla vypočteny na základě predikce výnosů daňových příjmů veřejných rozpočtů z Ministerstva financí ČR. Vzhledem k tomu, že doposud predikce nebyla předložena a v návaznosti na přetrvávající finanční krizi je v roce 2010 je počítáno s meziročním nulovým růstem daňových příjmů. Navýšení přináší do rozpočtu daň z nemovitostí, kde byla v průběhu roku 2009 schválena novela zákona o dani z nemovitosti, která zvyšuje jednotlivé sazby daně a obecně závazná vyhláška, která od 1.1.2010 mění místní koeficient pro výpočet daně z nemovitosti.

– dotacemi
neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu celkem: 3,182.000,– Kč
z toho: na výkon státní správy 2,414.700,– Kč
na školství 767.300,– Kč

– nedaňovými příjmy, které jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 2, jako jsou např. příjmy z pronájmu sokolovny, příjmy z Lorety, příjmy z pohřebnictví, pronájem pozemků, nájmy z bytů a nebytových prostor apod. Nejvyšší podíl v nedaňových příjmech tvoří příjem z pronájmu pozemků cca 900 tis. Kč (z toho příjem z nájemní smlouvy – pozemek pod betonárkou ZAPPA 828 tis. Kč), příjmy z pronájmu nebytových prostor ve výši 770 tis. Kč, příjmy z pronájmu bytových prostor 495 tis. Kč a příjmy související s tříděním odpadů ve výši 420 tis. Kč.

– kapitálovými příjmy – přijaté příspěvky na pořízení změny územního plánu ve výši 150.000,– Kč.

– převody z vlastních fondů – sociální fond

• je zřízen na základě zákona č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů
• je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, starosty a jeho zástupce
• zásada tvorby sociálního fondu: je tvořen pevnou částkou ve výši 186.000,– Kč
• použití: pro zlepšení pracovního prostředí, odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu a stravování, příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců

Výdajová část rozpočtu:
Kapitálové výdaje:
Prioritami v investiční výstavbě pro rok 2010 jsou:
Ostatní záležitosti pozemních komunikací 
– Spoluúčast na dotaci na Revitalizaci historického centra 7.482 tis. Kč
– projektová dokumentace – chodník ul. Hradišťská (kolem zahradnictví Hypša) 70 tis. Kč
Odvádění a čištění odpadních vod 
– přesun ČSOV I., ul. Hradišťská 475 tis. Kč
ZŠ Kosmonosy
– projektová dokumentace – rozšíření prostor pro výuku 25 tis. Kč
– zavedení vody do dvou učeben 120 tis. Kč
Sportovní zařízení v majetku obce
– budova SK – zhodnocení prostor bývalé restaurace (p. Bernard) 110,3 tis. Kč
Územní plán
– Doplatek změny územního plánu 60 tis. Kč
Nebytové hospodářství
– Šmak – oddělení topení provozovny 200 tis. Kč

Běžné výdaje:
Běžné výdaje rozpočtu jsou rozdělené dle platné rozpočtové skladby a zařazené do jednotlivých kapitol jako výdaje na mzdy (platy, ostatní osobní výdaje, sociální a zdravotní pojištění), nákup materiálu a drobného hmotného majetku, energie (elektrika, voda, plyn), výdaje na služby, opravy a údržbu. Z převážné části vycházejí z výdajů vynaložených v roce 2009.
Nejvyšší podíl ve výdajích mají finanční prostředky vynaložené na opravu a údržbu:

• silnice a místní komunikace (celkem 1.050 tis. Kč, z toho oprava ul. Boleslavská 450 tis. Kč)
• chodníky (1.585 tis. Kč, z toho oprava chodníku ul. Debřská 600 tis. Kč, ul. Linhartova 285 tis. Kč, ul. Pod Oborou 350 tis. Kč)
• veřejné osvětlení (2.704 tis. Kč – dle smlouvy o opravě a údržbě VO s firmou Osvit, včetně provozu nově vybudovaných stožárů a dalších oprav mimo smlouvu)
• veřejná zeleň (1.227 tis. Kč z toho 500 tis. Kč ze smlouvy s firmou Compaq sekání a údržba živých plotů, 150 tis. Kč smlouvy s firmou Fokus na údržbu zámeckého parku)
• oprava a údržba budovy zámku (1.500 tis. Kč – z toho 483 tis. Kč oprava omítky – zádržné z roku 2009, 400 tis. Kč oprava a výměna oken severní průčelí, 140 tis. Kč vybourání příčky ve třídě + přidání 3 ks světel, další oprava zadních vrat, trámů krovu, oprava okapů na balkónku nad Sallaterenou včetně opravy bednění, atd.)
• budova mateřské školy (697 tis. Kč – výměna skleněných dveří ve třídách, výměna svítidel ve spojovací chodbě, oprava střechy garáže, oprava chladícího boxu, položení zámkové dlažby a zahradních obrubníků,…)
• budova restaurace U Šmaku (130 tis. Kč oprava terasy, další potřebná údržba provozoven)
• budova radnice ( 300 tis. Kč – oprava fasády, hromosvodů, opravy z revizí, oplechování oken – knihovna, rezerva na opravy kopírek, výpočetní techniky, služ. automobilů)
• zachování a obnova kulturních památek (oprava omítek Santa Casy 600 tis. Kč, havarijní zajištění bývalého pivovarského sklepa v zámeckém parku 300 tis. Kč)
• koupaliště (nátěr bazénu 250 tis. Kč)
• hřbitov (ohradní zeď 100 tis. Kč)

Ve výdajích na služby mají nejvyšší podíl prostředky:

• na čištění a zimní údržbu (1.870 tis. Kč – tato položka je součástí jednotlivých kapitol, jedná se o úklid a zimní údržbu silnic, chodníků, zastávek, parkovišť)
• sběr a svoz komunálních odpadů (2.755 tis. Kč )
• služby na zabezpečení chodu činnosti místní správy (1.340 tis. Kč – poštovné, spoje, školení, nákup služeb- úklid úřadu, servis počítačů, programů, revize, atd.)
• příprava, redakce, tisk a roznáška Kosmonoského horizontu (267,6 tis. Kč)
• pečovatelská služba (210 tis. Kč).

Podstatnou míru na běžných výdajích tvoří příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím v celkové výši 4.720,2 tis. Kč a dotace na dopravní obslužnost ve výši 1.900 tis. Kč.

Příspěvky a dotace zájmovým organizacím v návrhu rozpočtu představují částku ve výši 770 tis. Kč ( z toho rezerva ve výši 142 tis. Kč).

Předpoklady pro zajištění ekonomických vztahů ke zřízeným organizacím:

˘ Stanovení závazných ukazatelů hospodárného využívání finančních prostředků
˘ Provádění kontrol v zřízených příspěvkových organizacích

Zásadní opatření k realizaci výdajů:
Při realizaci výdajů se všichni zodpovědní pracovníci budou řídit Směrnicí k zajištění fungování kontroly při řízení.
Každý předpokládaný výdaj projde schvalovacím protokolem, kde správce rozpočtu stvrdí svým podpisem, že připravovaná operace je součástí rozpočtu na rok 2010 a jsou na ni zabezpečeny finanční prostředky. V případě, že nebude splněna tato zásada a výdaj bude nutné uskutečnit, projde tato skutečnost rozpočtovým opatřením.

Rekapitulace:

Rozdíl mezi příjmy a výdaji (saldo) bude pokryt ze zůstatků finančních prostředků z let minulých. Tzn., že celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů je 2,375.900,– Kč (znamená to snížení stavu rezervy finančních prostředků z let minulých). Předpokládaný zůstatek finančních prostředků na běžných účtech k 31.12.2010 je cca 8,6 mil. Kč.

Zpracovala: Ing. Červená