Rozpočet města na rok 2009

P ř í j m y

V ý d a j e

Komentář k rozpočtu města Kosmonosy pro rok 2009

Příjmová část rozpočtu

Příjmy města jsou tvořeny:
– daňovými příjmy
1. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty
2. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů
3. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby, s výjimkou výnosů, uvedených pod bodem 2.
4. podíl na 21,4 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v bodech 2. a 3.
5. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob
na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,025862 %
6. podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděném zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,050519 %
7. 30 % z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce trvalé bydliště
8. daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec – výlučná daň obce
9. výnos daně z nemovitostí – příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází

Daňové příjmy jsou zpravidla vypočteny na základě predikce výnosů daňových příjmů veřejných rozpočtů z Ministerstva financí ČR. Vzhledem k tomu, že předložená predikce vychází z údajů ze srpna 2008 a v návaznosti na přetrvávající finanční krizi je v roce 2009 přechodně počítáno s meziročním nulovým růstem daňových příjmů, u daně FO ze závislé činnosti a DPH je počítáno se snížením. Naproti tomu navýšení přináší do rozpočtu daň z nemovitostí, kde byla v průběhu roku 2008 schválena obecně závazná vyhláška a od 1.1.2009 navýšen koeficient.

– dotacemi

neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu celkem: 1,651.400,–
z toho: na výkon státní správy 922.200,– Kč
na školství 729.200,– Kč
– nedaňovými příjmy, které jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 2, jako jsou např. příjmy z pronájmu sokolovny, příjmy z Lorety, příjmy z pohřebnictví, pronájem pozemků, nájmy z bytů a nebytových prostor apod. Nejvyšší podíl v nedaňových příjmech tvoří příjem z pronájmu pozemků cca 1000 tis. Kč (z toho příjem z nájemní smlouvy – pozemek pod betonárkou ZAPPA 828 tis. Kč), příjmy z pronájmu nebytových prostor ve výši 850 tis. Kč.

– kapitálovými příjmy – prodej pozemků ve výši 450 tis. Kč a přijaté příspěvky na pořízení změny územního plánu ve výši 150.000,– Kč.

– převody z vlastních fondů – sociální fond

• je zřízen na základě zákona č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů
• je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, starosty a jeho zástupce
• zásada tvorby sociálního fondu: je tvořen pevnou částkou ve výši 186.000,– Kč
• použití: pro zlepšení pracovního prostředí, odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu a stravování, příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců

Výdajová část rozpočtu:

Kapitálové výdaje:
Prioritami v investiční výstavbě pro rok 2009 jsou:
– Silnice

• výstavba komunikací Hakenova, Třebízského 15 mil. Kč
• spoluúčast dotace revitalizace historického centra 2.250 tis. Kč
• projekt. dokumentace – prostor před zámkem 600 tis. Kč

– Ostatní záležitosti pozemních komunikací 

• chodník ul. Zahradní 100 tis. Kč
• rekonstrukce parkových cest v zámeckém parku 500 tis. Kč
• projektová dokumentace – chodník v Horních Stakorách 60 tis. Kč

– Odvádění a čištění odpadních vod

• kanalizační přípojka pro SK Kosmonosy 150 tis. Kč

– MŠ Kosmonosy

• výměna oken v pavilonu A … 420 tis. Kč
• projekt. dokumentace energetické úspory(zateplení, výměna oken) 150 tis. Kč

– ZŠ Kosmonosy

• projektová dokumentace – prostory pro výuku 350 tis. Kč
• projektová dokumentace + montáž umyvadel 120 tis. Kč

– Sportovní zařízení v majetku obce 

• budova SK – oddělení kotelny od šaten (železná mříž) 70 tis. Kč

– Ostatní zájmová činnost a rekreace

• výstavba kiosku na koupališti 400 tis. Kč

– Veřejné osvětlení 

• vybudování 8 lamp VO ul. Pod Oborou 350 tis. Kč

– Územní plán 

• změna územního plánu 600 tis. Kč

– Výkup pozemků

• výkup pozemků celkem 400 tis. Kč
• ekonstrukce sběrného místa

Běžné výdaje:
Běžné výdaje rozpočtu jsou rozdělené dle platné rozpočtové skladby a zařazené do jednotlivých kapitol jako výdaje na mzdy (platy, ostatní osobní výdaje, sociální a zdravotní pojištění), nákup materiálu a drobného hmotného majetku, energie (elektrika, voda, plyn), výdaje na služby, opravy a údržbu. Z převážné části vycházejí z výdajů vynaložených v roce 2008 , ve výdajích na energie a vodu je počítáno s 10% zdražením. Nejvyšší podíl ve výdajích mají finanční prostředky vynaložené na opravu a údržbu:

• komunikace (celkem 3.350 tis. Kč, z toho oprava ul. K. Veselého 2.600 tis. Kč)
• chodníky (250 tis. Kč)
• veřejné osvětlení (2.580 tis. Kč – dochází k navýšení smlouvy z důvodu zdražení el. energie, výměna dožitých svítidel a celková rekonstrukce 735 tis. Kč, provoz nově vybudovaných stožárů 40 tis. Kč )
• veřejná zeleň (1.312 tis. Kč z toho 500 tis. Kč ze smlouvy s firmou Compaq sekání a údržba živých plotů)
• oprava a údržba budovy zámku (6.375 tis. Kč – z toho 4.700 tis. Kč oprava fasády na nádvoří, oprava dřevěného schodiště 480 tis. Kč, výměna oken severní průčelí 600 tis. Kč, oprava schodiště západní křídlo 300 tis. Kč)
• budova mateřské školy (696 tis. Kč – oprava omítky na západní straně, chodníku a pískoviště u zadního vjezdu, výměna dětských WC, výměna linolea ve 3 třídách,…)
• budova ZŠ v Horních Stakorách (1.243 tis. Kč – z toho 850 tis. Kč oprava střechy, 328 tis. Kč další etapa výměny oken)
• budova restaurace U Šmaku (500 tis. Kč oprava střechy)
• budova radnice ( 270 tis. Kč – z toho 150 tis. Kč oprava oken, 45 tis. Kč oprava fasády a další opravy)
• Loreta (oprava Santa Casy 750 tis. Kč)
• koupaliště (oprava sociálního zařízení + odtokové mřížky bazénu 400 tis. Kč)
• hřbitov (cesty na hřbitově 300 tis. Kč, ohradní zeď 100 tis. Kč) Ve výdajích na služby mají nejvyšší podíl prostředky:
• na čištění a zimní údržbu (910 tis. Kč – tato položka je součástí jednotlivých kapitol, jedná se o úklid a zimní údržbu silnic, chodníků, zastávek, parkovišť)
• sběr a svoz komunálních odpadů (3.005 tis. Kč včetně pytlů na odpad, výměny a pořízení nových košů)
• služby na zabezpečení chodu činnosti místní správy (1.410 tis. Kč – poštovné, spoje, školení, nákup služeb)
• příprava, redakce, tisk a roznáška Kosmonoského horizontu (273,6 tis. Kč)
• pečovatelská služba (260 tis. Kč).

Podstatnou míru na běžných výdajích tvoří příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím v celkové výši 4.731,5 tis. Kč a dotace na dopravní obslužnost ve výši 1.900 tis. Kč.

Příspěvky a dotace zájmovým organizacím v návrhu rozpočtu představují částku ve výši 806,69 tis. Kč ( z toho rezerva ve výši 336,4 tis. Kč).
Předpoklady pro zajištění ekonomických vztahů ke zřízeným organizacím:
– Stanovení závazných ukazatelů hospodárného využívání finančních prostředků
– Provádění kontrol v zřízených příspěvkových organizacích

Zásadní opatření k realizaci výdajů:
Při realizaci výdajů se všichni zodpovědní pracovníci budou řídit Směrnicí k zajištění fungování kontroly při řízení.
Každý předpokládaný výdaj projde schvalovacím protokolem, kde správce rozpočtu stvrdí svým podpisem, že připravovaná operace je součástí rozpočtu na rok 2009 a jsou na ni zabezpečeny finanční prostředky. V případě, že nebude splněna tato zásada a výdaj bude nutné uskutečnit, projde tato skutečnost rozpočtovým opatřením.

Rekapitulace:

Rozdíl mezi příjmy a výdaji (saldo) bude pokryt ze zůstatků finančních prostředků z let minulých. Tzn., že celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů je 22,199.990,– Kč (znamená to snížení stavu rezervy finančních prostředků z let minulých). Předpokládaný zůstatek finančních prostředků na běžných účtech k 31.12.2009 je 6,6 mil. Kč.