P ř í j m y
| Název | Hodnota v tis. Kč |
|---|---|
| DPFO – závislá činnost | 7300 |
| DPFO | 3700 |
| DPFO – vyb. srážkou | 290 |
| DPPO | 8800 |
| DPPO za obce | 1150 |
| DPH | 14300 |
| Popl. za znečišťování ovzduší | 4 |
| Vynětí půdy ze ZPF | 10 |
| Poplatek za likv. kom. odpadu | 2100 |
| Poplatek ze psů | 105 |
| Užívání veřejného prostranství | 50 |
| Popl. z ubytovací kapacity | 350 |
| Poplatek provoz.hracích autom. | 400 |
| Odvod výtěžku z provozování lot. | 0 |
| Správní poplatky | 600 |
| Daň z nemovitostí | 4000 |
| Dotace – státní správa+školství | 1516,4 |
| Neinv. přij. dotace od obcí | 0 |
| Neinv. přij. dotace od krajů | 0 |
| Příjmy z pokut – stavební úřad | 50 |
| Příjmy – knihovna Kosmonosy | 10 |
| Příjmy – knihovna HS | 1 |
| Příjmy Loreta | 15 |
| Příjmy – Kosmonoský horizont | 17 |
| Příjmy ze Sokolovny | 70 |
| Příjmy z bytových prostor | 288 |
| Příjmy z nebyt. prostor | 830 |
| Příjmy z pohřebnictví | 60 |
| Pronájem pozemků | 900 |
| Příjmy z pronájmu majetku – jiné | 200 |
| Příjmy z prodeje pozemků | 1350 |
| Přijaté příspěvky na pořízení majetku | 150 |
| Pokuty – městská policie | 500 |
| Ostatní správní příjmy | 3 |
| Příjmy z prodeje zboží | 20 |
| Příjmy z pokut – přestupková komise | 5 |
| Přijaté pojistné náhrady | 10 |
| Přijaté nekap. přísp. a náhrady | 100 |
| Ostatní nedaňové příjmy | 3 |
| Bankovní úroky | 80 |
| Převody z vlastních fondů | 183,6 |
| P ř í j m y c e l k e m | 49521 |
| Název | Rozpočet v tis. Kč |
|---|---|
| Silnice – provoz | 2125 |
| Silnice – investice | 2471 |
| Ostatní záležitosti pozemních komunikací-provoz | 527 |
| Ostatní záležitosti pozemních komunikací-investice | 390 |
| Provoz veřejné silniční dopravy – provoz | 62 |
| Provoz veřejné silniční dopravy – dotace | 1917,5 |
| Ostatní záležitosti v silniční dopravě – dopravní značení | 180 |
| Odvádění a čištění odpadních vod – kanalizace provoz | 190 |
| Odvádění a čištění odpadních vod – investice | 110 |
| Odvádění a čištění odpadních vod – inv. transfer PO | 400 |
| Mateřská škola – neinv. příspěvek | 1594,9 |
| Mateřská škola – budova provoz | 622 |
| ZŠ Kosmonosy – neinv. příspěvek | 2137,1 |
| ZŠ Kosmonosy – budova provoz | 1039,5 |
| ZŠ Kosmonosy – budova investice | 4470 |
| ZŠ Horní Stakory – příspěvek | 393 |
| ZŠ Horní Stakory – budova | 341,5 |
| Místní knihovna Kosmonosy | 344,5 |
| Místní knihovna Horní Stakory | 42,5 |
| Činnosti muzeí a galerií – příspěvek | 42 |
| Ostatní záležitosti kultury – příspěvky obč. sdruž. | 65 |
| Zachování a obnova kulturních památek | 411,5 |
| Činnost registrovaných církví | 25 |
| Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků | 255,6 |
| Ost. záležitosti kultury – činnost sboru pro obč. záležitosti | 17 |
| Sportovní zařízení v majetku obce – provoz | 438 |
| Sportovní zařízení v majetku obce – investice | 500 |
| Ostatní tělovýchovná činnost – provoz | 31 |
| Ostatní tělovýchovná činnost – příspěvky obč. sdružením | 464 |
| Využití volného času dětí a mládeže – příspěvky | 5 |
| Využití volného času dětí a mládeže – provoz | 35 |
| Ostatní zájmová činnost a rekreace – koupaliště provoz | 898,6 |
| Bytové hospodářství- provoz | 86 |
| Veřejné osvětlení – provoz | 3174 |
| Veřejné osvětlení – investice | 370 |
| Pohřebnictví | 715,1 |
| Územní plán | 500 |
| Komunální služby – drobný úklid města | 50 |
| Úroky Volksbank | 12 |
| Platby daní a poplatků | 100 |
| Platby daní a poplatků – daň z příjmu PO za obec | 1150 |
| Výkup pozemků | 400 |
| Pomoc zdravotně postiženým | 10 |
| Nebytové hospodářství | 255 |
| Sběr a svoz komunálních odpadů | 2830 |
| Veřejná zeleň | 1355 |
| Pečovatelská služba | 260 |
| Městská policie | 2482 |
| Jednotka SDH obce Kosmonosy – provoz | 405 |
| Jednotka SDH obce Horní Stakory | 85 |
| Zastupitelé | 1680 |
| Činnost místní správy | 10654,7 |
| Činnost místní správy – investice | 80 |
| Pojištění funkčně nespecifikované | 360 |
| Sociální fond | 183,6 |
| V ý d a j e c e l k e m | 49742,6 |
| Saldo příjmů a výdajů | -221,6 |
| Financování: | |
| Změna stavu prostř. na BÚ | 2680,7 |
| Uhrazené splátky úvěrů | -2459,1 |
| 221,6 |
Komentář k rozpočtu města Kosmonosy pro rok 2008
Příjmová část rozpočtu
Příjmy města jsou tvořeny:
– daňovými příjmy
1. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty
2. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů
3. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby, s výjimkou výnosů, uvedených pod bodem 2.
4. podíl na 21,4 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v bodech 2. a 3.
5. podíl na 21,4 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,024608 %
6. podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděném zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,083894 %
7. 30 % z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce trvalé bydliště
8. daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec – výlučná daň obce
9. výnos daně z nemovitostí – příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází
Daňové příjmy jsou vypočteny na základě predikce výnosů daňových příjmů veřejných rozpočtů z Ministerstva financí ČR, která je dle novely zákona č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní.
– dotacemi
neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu celkem: 1,516.400,–
z toho: na výkon státní správy 839.300,– Kč
na školství 677.100,– Kč
– nedaňovými příjmy, které jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 2, jako jsou např. příjmy z pronájmu sokolovny, příjmy z Lorety, příjmy z pohřebnictví, pronájem pozemků, nájmy z bytů a nebytových prostor apod. Nejvyšší podíl v nedaňových příjmech tvoří příjem z pronájmu pozemků cca 900 tis. Kč (z toho příjem z nájemní smlouvy – pozemek pod betonárkou ZAPPA 828 tis. Kč) a příjmy z pronájmu nebytových prostor ve výši 830 tis. Kč.
– kapitálovými příjmy – prodej pozemků ve výši 1.350 tis. Kč a přijaté příspěvky na pořízení změny územního plánu ve výši 150.000,– Kč.
– převody z vlastních fondů – sociální fond
- je zřízen na základě zákona č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů
- je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, starosty a jeho zástupce
- zásada tvorby sociálního fondu: je tvořen pevnou částkou ve výši 183.600,– Kč
- použití: pro zlepšení pracovního prostředí, na vitamínové prostředky, odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu a stravování, příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců
Výdajová část rozpočtu:
Kapitálové výdaje:
Prioritami v investiční výstavbě pro rok 2008 jsou:
Silnice
– vyvlastnění komunikací na Canabě 2.100 tis. Kč
– křižovatka pod koupalištěm (živičný povrch) 250 tis. Kč
– projekt. dokumentace Hakenova, Třebízského – dokončení 46 tis. Kč
– projekt. dokumentace Horní Stakory za školou 75 tis. Kč
Ostatní záležitosti pozemních komunikací
– chodník ul. Hradišťská 160 tis. Kč
– chodník Horní Stakory + projektová dokumentace 230 tis. Kč
Odvádění a čištění odpadních vod
– příspěvek města na kanalizaci Hakenova, Třebízského 400 tis.
– kanalizační přípojka pro SK Kosmonosy 70 tis. Kč
– projekt. dokumentace na dokončení kanalizace Kosmonosy jih 40 tis. Kč
ZŠ Kosmonosy
– spoluúčast dotace na zámek (nádvoří, šatny) 4.380 tis. Kč
– protipožární dveře do šatny ZŠ 90 tis. Kč
Sportovní zařízení v majetku obce
– spoluúčast dotace na školní hřiště v Kosmonosech 500 tis. Kč
Veřejné osvětlení
– doplatek VO akce I/38….. 370 tis. Kč
Územní plán
– změna územního plánu 500 tis. Kč
Výkup pozemků
– vyvlastnění pozemku na Canabě 400 tis. Kč
Místní správa
– pořízení kopírky 80 tis. Kč
Běžné výdaje:
Běžné výdaje rozpočtu jsou rozdělené dle platné rozpočtové skladby a zařazené do jednotlivých kapitol jako výdaje na mzdy (platy, ostatní osobní výdaje, sociální a zdravotní pojištění), nákup materiálu a drobného hmotného majetku, energie (elektrika, voda, plyn), výdaje na služby, opravy a údržbu. Z převážné části vycházejí z výdajů vynaložených v roce 2007 , ve výdajích na energie a vodu je počítáno s 10% zdražením. Nejvyšší podíl ve výdajích mají finanční prostředky vynaložené na opravu a údržbu komunikací (1.500 tis. Kč), chodníků (350 tis. Kč), veřejného osvětlení (3.174 tis. Kč – dochází k navýšení smlouvy z důvodu zdražení el. energie a zvýšení počtu světelných bodů), veřejné zeleně (1.345 tis. Kč z toho 500 tis. Kč ze smlouvy s firmou Compaq sekání a údržba živých plotů), opravu a údržbu budovy zámku (525 tis. Kč – zahrnuje čištění topného systému, rekonstrukce váz, čištění okapů a žlabů, výměnu světel ve třídě č. 11, výměnu vstupních dveří do hlavní chodby školy), budovy školky (575 tis. Kč – opravy sprchových koutů, výměna dětských WC, výměna vchodových dveří v pavilonu E, oprava střechy v pavilonu A, oprava omítky na západní straně), budovy MÚ ( 550 tis. Kč – z toho 350 tis. Kč oprava krovů, 105 tis. Kč malování), oprava Santa Casy v Loretě (300 tis. Kč). Ve výdajích na služby mají nejvyšší podíl prostředky na úklid města (1.162 tis. Kč – tato položka je součástí jednotlivých kapitol, jedná se o úklid a zimní údržbu silnic, chodníků, zastávek, parkovišť, údržbu veřejné zeleně), sběr a svoz komunálních odpadů (2.830 tis. Kč včetně pytlů na odpad, výměny a pořízení nových košů), služby na zabezpečení chodu činnosti místní správy (1.570 tis. Kč – poštovné, spoje, školení, nákup služeb). V kapitole Komunální služby a územní rozvoj je zahrnuta daň z příjmů právnických osob placená za obec v předběžné výši 1.150 tis. Kč.
Podstatnou míru na běžných výdajích tvoří příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím v celkové výši 4.125 tis. Kč a dotace na dopravní obslužnost ve výši 1.900 tis. Kč. Příspěvky a dotace zájmovým organizacím v návrhu rozpočtu představují částku ve výši 683 tis. Kč ( z toho rezerva ve výši 242 tis. Kč). Předpoklady pro zajištění ekonomických vztahů ke zřízeným organizacím:
– Stanovení závazných ukazatelů hospodárného využívání finančních prostředků
– Provádění kontrol v zřízených příspěvkových organizacích
Dalším výdajem v kapitole Financování je poslední splátka úvěru u Volksbank Brno ve výši 2.459,1 tis. Kč, která bude uhrazena k 31.1.2008. Úroky činí 12 tis. Kč.
Zásadní opatření k realizaci výdajů:
Při realizaci výdajů se všichni zodpovědní pracovníci budou řídit Směrnicí k zajištění fungování kontroly při řízení. Každý předpokládaný výdaj projde schvalovacím protokolem, kde správce rozpočtu stvrdí svým podpisem, že připravovaná operace je součástí rozpočtu na rok 2008 a jsou na ni zabezpečeny finanční prostředky. V případě, že nebude splněna tato zásada a výdaj bude nutné uskutečnit, projde tato skutečnost rozpočtovým opatřením.
Rekapitulace:
| Z toho: | |
|---|---|
| Předpokládané příjmy celkem | 49,521.000,– Kč |
| Daňové příjmy | 43.159.000,– Kč |
| Nedaňové příjmy | 3,162.000,– Kč |
| Kapitálové příjmy | 1,500.000,– Kč |
| Dotace | 1,700.000,– Kč |
| Předpokládané výdaje celkem | 49,742.600,– Kč |
| Z toho: | |
| Běžné výdaje | 40,291.600,– Kč |
| Kapitálové výdaje | 9,451.000,– Kč |
| Saldo příjmů a výdajů | – 221.600,– Kč |
| Financování celkem | 221.600,– Kč |
| Z toho: | |
| Změna stavu prostředků na běžných účtech | 2,680.700,– Kč |
| Uhrazené splátky úvěrů | -2,459.100,– Kč |
Rozdíl mezi příjmy a výdaji (saldo) ve výši ve výši 221.600,– Kč bude pokryt ze zůstatků finančních prostředků z let minulých, rovněž financování splátky úvěrů proběhne z tohoto zůstatku. Tzn., že celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů a splátek úvěrů je 2,680.700,– Kč (znamená to snížení stavu rezervy finančních prostředků z let minulých). Předpokládaný zůstatek finančních prostředků na běžných účtech k 31.12.2008 je 4,7 mil. Kč. Zůstatek ve fondu Peněžní trh Investiční kapitálové společnosti Komerční banky je 8 mil. Kč.
