Rozpočet města na rok 2007

P ř í j m y

Komentář k rozpočtu města Kosmonosy pro rok 2007

Příjmová část rozpočtu

Příjmy města jsou tvořeny:
– daňovými příjmy

1. podíl na 20,59 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty
2. podíl na 20,59 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně
3. podíl na 20,59 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby (výlučná daň státního rozpočtu do roku 2000), s výjimkou výnosů, uvedených pod bodem 2.
4. podíl na 20,59 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v bodech 2. a 3.
5. podíl na 20,59 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,023868 %
6. podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděném zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,052978 %
7. 30 % z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce trvalé bydliště
8. daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec – výlučná daň obce
9. výnos daně z nemovitostí – příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází

Daňové příjmy jsou vypočteny na základě predikce výnosů daňových příjmů veřejných rozpočtů z Ministerstva financí ČR. V návaznosti na skutečnost roku 2006 se snižují příjmy z daní z příjmů fyzických osob, kde v důsledku možnosti společného zdanění manželů došlo k propadu o cca 2 mil. Kč.

– dotacemi
neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu celkem: 1,437.430,– Kč z toho: na výkon státní správy 768.505,– Kč na školství 668.925,– Kč

– nedaňovými příjmy, které jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 2, jako jsou např. příjmy z pronájmu sokolovny, příjmy z Lorety, příjmy z pohřebnictví, pronájem pozemků, nájmy z bytů a nebytových prostor apod. Nejvyšší podíl v nedaňových příjmech

tvoří příjem z pronájmu pozemků cca 828 tis. Kč příjem z nájemní smlouvy – pozemek pod betonárkou ZAPPA a příjmy z pronájmu nebytových prostor ve výši 675 tis. Kč.

– kapitálovými příjmy – jedná se o prodej pozemku firmě Ascot MB, Kosmonosy ve výši 342 tis. Kč, prodej zahrádek z roku 2006 ve výši 87 tis. Kč a přijaté příspěvky na pořízení změny územního plánu ve výši 150.000,– Kč.

– převody z vlastních fondů – sociální fond

• je zřízen na základě zákona č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů
• je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, starosty a jeho zástupce
• zásada tvorby sociálního fondu: je tvořen pevnou částkou ve výši 156.000,– Kč (částka odpovídá 2 % z objemu mezd)
• použití: pro zlepšení pracovního prostředí, na vitamínové prostředky, odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu a stravování

Výdajová část rozpočtu:

Kapitálové výdaje:
Prioritami v investiční výstavbě pro rok 2007 jsou:

• Silnice – rekonstrukce I/38 3,6 mil. Kč

– komunikace v lokalitě na Pískách RD Bostas 142 tis. Kč
– projekt. dokumentace Hakenova, Třebízského, HS severovýchod 550 tis. Kč

• Ostatní záležitosti pozemních komunikací – chodník Stakorská 2,08 mil. Kč
• Odvádění a čištění odpadních vod – příspěvek města na kanalizaci Hakenova, Třebízského, Stakorská 1 mil. Kč
• Mateřská škola Kosmonosy – výměna oken za plastová (část) 170 tis. Kč
• ZŠ Kosmonosy – projektová dokumentace – další etapa (nádvoří, šatny, fasáda) 270 tis. Kč
• Sportovní zařízení v majetku obce – rekonstrukce topení SK Kosmonosy 950 tis. Kč – školní hřiště Horní Stakory (spoluúčast při přiznání dotace) 283 tis. Kč
• Bytové hospodářství – výměna oken za plastová v bytech města Bradlecká 739 – 250 tis. Kč
• Veřejné osvětlení – rekonstrukce VO v rámci rek. chodníku Stakorská 120 tis. Kč – VO v lokalitě na Pískách RD Bostas 43 tis. Kč
• Územní plán – změna územního plánu 500 tis. Kč
• Výkup pozemků – 230 tis. Kč
• Městská policie – nákup služebního vozidla 260 tis. Kč
• Místní správa – nákup služebních automobilů (starosta + úřad) 660 tis. Kč, výměna nutná, služební auta vykazují značnou poruchovost, náklady na opravy rostou Běžné výdaje:
  Běžné výdaje rozpočtu jsou rozdělené dle platné rozpočtové skladby a zařazené do jednotlivých kapitol jako výdaje na mzdy (platy, ostatní osobní výdaje, sociální a zdravotní pojištění), nákup materiálu a drobného hmotného majetku, energie (elektrika, voda, plyn), výdaje na služby, opravy a údržbu. Z převážné části vycházejí z výdajů vynaložených v roce 2006 , ve výdajích na energie je počítáno se zdražením.

   

  -3-

  Nejvyšší podíl ve výdajích mají finanční prostředky vynaložené na opravu a údržbu komunikací (2.800 tis. Kč), chodníků (550 tis. Kč), veřejného osvětlení (2.693 tis. Kč), veřejné zeleně (875 tis. Kč), opravu a údržbu budovy zámku (1968 tis. Kč – z toho 500 tis. Kč další etapa výměny oken – zrcadlový sál, zajištění kleneb podlahy slavnostního sálu 450 tis. Kč), budovy školky (625 tis. Kč z toho pokračování úpravy chodníků 200 tis. Kč, výměna dětských WC 120 tis. Kč, oprava střechy 180 tis. Kč, oprava opadlé fasády 370 tis. Kč ), oprava Santa Casy v Loretě (400 tis. Kč). Ve výdajích na služby mají nejvyšší podíl prostředky na úklid města (1.550 tis. Kč), sběr a svoz komunálních odpadů (3.320 tis. Kč), služby na zabezpečení chodu činnosti místní správy (1.400 tis. Kč – poštovné, spoje, školení, nákup služeb). Významnou část tvoří daň z příjmů právnických osob, kdy poplatníkem je příslušná obec, ve výši 6.300 tis. Kč.
  Podstatnou míru na běžných výdajích tvoří příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím v celkové výši 4.399,5 tis. Kč a dotace na dopravní obslužnost ve výši 1.700 tis. Kč. Příspěvky a dotace zájmovým organizacím v návrhu rozpočtu představují částku ve výši 516 tis. Kč ( z toho rezerva ve výši 40 tis. Kč). Předpoklady pro zajištění ekonomických vztahů ke zřízeným organizacím:
  ˘ Stanovení závazných ukazatelů hospodárného využívání finančních prostředků
  ˘ Provádění kontrol v zřízených příspěvkových organizacích

  Dalšími nepřehlédnutelnými výdaji jsou výdaje na splácení úvěrů u VB Brno ve výši 4.918,2 tis. Kč a úroky z nich vyplývající ve výši 250 tis. Kč.

  Zásadní opatření k realizaci výdajů:
  Při realizaci výdajů se všichni zodpovědní pracovníci budou řídit Směrnicí k zajištění fungování kontroly při řízení. Každý předpokládaný výdaj projde schvalovacím protokolem, kde správce rozpočtu stvrdí svým podpisem, že připravovaná operace je součástí rozpočtu na rok 2007 a jsou na ni zabezpečeny finanční prostředky. V případě, že nebude splněna tato zásada a výdaj bude nutné uskutečnit, projde tato skutečnost rozpočtovým opatřením.

  Rekapitulace:
  Předpokládané příjmy celkem 46,255.430,– Kč
  Z toho:
  Daňové příjmy 41.242.000,– Kč
  Nedaňové příjmy 2,950.000,– Kč
  Kapitálové příjmy 626.000,– Kč
  Dotace 1,437.430,– Kč

  Předpokládané výdaje celkem 58,676.400,– Kč
  Z toho:
  Běžné výdaje 47,568.400,– Kč
  Kapitálové výdaje 11,108.000,– Kč

  Saldo příjmů a výdajů -12,420.970,– Kč

  -4-

  Financování celkem 12,420.970,– Kč
  Z toho:
  Změna stavu prostředků na běžných účtech 17,339.170,– Kč
  Uhrazené splátky úvěrů -4,918.200,– Kč

  Rozdíl mezi příjmy a výdaji (saldo) ve výši ve výši 12,420.970,– Kč bude pokryt ze zůstatků finančních prostředků z let minulých, rovněž financování splátky úvěrů proběhne z tohoto zůstatku. Tzn., že celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů a splátek úvěrů je 17,339.170,– Kč (znamená to snížení stavu rezervy finančních prostředků z let minulých). Předpokládaný zůstatek finančních prostředků na běžných účtech k 31.12.2007 je 6,9 mil. Kč.