Rok 2009

Závěrečný účet města Kosmonosy za rok 2009

1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2009 (údaje jsou v tis. Kč)

1.1.  Rozpočet

Rozpočet na rok 2009 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Kosmonosy dne 26.3.2009. Podle schváleného rozpočtu byly  rozpočtové příjmy města stanoveny ve výši     49.623,4 tis. Kč a rozpočtové výdaje ve výši 71.823,39 tis. Kč. Předpokládaná celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů ve výši  22.199,99 tis. Kč byla ve schváleném rozpočtu pokryta ze zůstatku finančních prostředků let minulých.

Úpravami rozpočtu v průběhu roku 2009 byly příjmy navýšeny o částku 696,49 tis. Kč na konečnou výši 50.319,89 tis. Kč a výdaje navýšeny o částku 426,39 tis. Kč na konečnou výši 72.249,78 tis. Kč.

Největší vliv na zvýšení příjmové části rozpočtu mají přijaté dotace o 1.473,61 tis. Kč (rozpis přijatých dotací viz. bod 1.3), nedaňové příjmy o 625,61 tis. Kč (navýšení přijatých sankčních plateb, neinvestičních darů, pojistných náhrad, nekapitálových příspěvků a náhrad, příjmů z úroků a zhodnocení). Úpravy v rámci daňových příjmů představují oproti schválenému rozpočtu zvýšení příjmů daně z nemovitostí o 500 tis. Kč, DPH o 2.000 tis. Kč odvod výtěžku z provozování loterií o 307 tis. Kč a snížení v důsledku finanční krize u  daně z příjmů fyzických osob o 3.500 tis. Kč a daně z příjmů právnických osob ve výši 2.000 tis. Kč.

Rozpočtované kapitálové výdaje roku 2009 byly upraveny podstatným snížením  v kapitole Silnice o 2.000 tis. Kč z důvodu posunutí termínu podání žádosti o dotaci na revitalizaci historického centra, přesunu finančních prostředků rozpočtovaných na rekonstrukci ulic Hakenova, Třebízského ve výši 1.500 tis. Kč  na opravu dvorních průčelí na zámku z důvodu navýšení původního rozpočtu. Dále byly kapitálové výdaje v průběhu roku na základě schválení předložených rozpočtových opatření navýšením prostředků na změnu územního plánu o 73 tis. Kč, na odvodnění K. Veselého o 80 tis. Kč, na kanalizační přípojku SK Kosmonosy o 16 tis. Kč, navýšením položky rozpočtované na cestičky v zámeckém parku o 100 tis. Kč z daru od společnosti Ško Energo, navýšením prostředků na veřejné osvětlení  v ul. Pod Oborou o 36 tis. Kč, převodem v kapitole Využití volného času dětí a mládeže a pořízení sestavy Modrovousova věž na dětské hřiště za zámkem ve výši 103 tis. Kč a navýšením prostředků na pořízení zařízení na měření rychlosti ve výši 100 tis. Kč.

Podíl na navýšení běžných výdajů rozpočtu na rok 2009 má čerpání přijatých dotací (restaurování fasády Santa Casy 320 tis. Kč, výkon přenesené působnosti 519,8 tis. Kč, nákup věcného vybavení pro SDH 22,7 tis. Kč, volby do Evropského parlamentu 41,96 tis. Kč, na kontaktní místo Czech Point 58,26), , navýšení dotace SK Kosmonosy z daru Škody Auto 100 tis. Kč, navýšení příspěvků na provoz příspěvkových organizací 762,4 tis. Kč.  Všechna rozpočtová opatření byly schválené Radou města a následně Zastupitelstvem města Kosmonosy v průběhu druhého pololetí roku 2009.

1.2.  Čerpání rozpočtu

Skutečné příjmy v roce 2009 dosáhly částky 48.037,23 tis. Kč a představují 95,4 % příjmů upraveného rozpočtu.

Na vlastních příjmech města se nejvíce podílely daňové příjmy, které v roce 2009 dosáhly částky 40.914,83 tis. Kč, což představuje  85 % celkových příjmů  města (nejvyšší podíl cca 13,7 mil. Kč má daň z přidané hodnoty, daň z příjmů právnických osob 7,1 mil. Kč, daň z nemovitosti 7,4 a daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 6,5 mil. Kč). Oproti roku 2008 byly daňové příjmy v důsledku dopadů finanční krize nižší o cca 3,5 mil Kč. Na nedaňových příjmech, které tvoří 7,4 % celkových příjmů má nejvyšší podíl pronájem pozemků 897 tis. Kč, nájmy z nebytových prostor 767 tis.Kč, příjmy za třídění odpadu od firmy Ekokom 419 tis. Kč a nájmy bytových prostor 380 tis. Kč. Kapitálové příjmy – příjmy z prodeje pozemků ve výši 431 tis. Kč tvoří  0,8 % celkových příjmů.

V roce 2009 bylo město příjemcem neinvestičních dotací ve výši 3.124,99 tis. Kč. Dotace představují 6,5 % z celkových příjmů.

Skutečné výdaje dosáhly částky 65.843,83 tis. Kč a představují 91,1 % plánovaných výdajů upraveného rozpočtu. Na běžné provozní potřeby bylo vynaloženo 48.055,46 tis. Kč a kapitálové (investiční) výdaje představovaly částku 17.788,37 tis. Kč.

Přehled kapitálových výdajů vynaložených v roce 2009:

• Výstavba komunika Hakenova, Třebízského  13.546,5 tis. Kč
• Výstavba chodníku Hradišťská ul. 251,4 tis. Kč
• Cestičky v zámeckém parku 403,6 tis. Kč
• PD chodník v Horních Stakorách   35,6 tis. Kč
• Kanalizační přípojka SK Kosmonosy 165,4 tis. Kč
• Doklady k územnímu řízení  kanalizace – jih  10 tis. Kč
• PD revitalizace historického centra  571,2 tis. Kč
• MŠ - plastová okna  351,2 tis. Kč
• MŠ – PD zateplení   78,4
• MŠ – vzduchotechnika 132,8
• Přepracování studie využití zámku 41 tis. Kč
• ZŠ Kosmonosy - PD rozšíření prostor pro výuku  220 tis. Kč
• ZŠ Kosmonosy – úprava učebny 227 tis. Kč
• Prodejní stánek na koupališti  254 tis. Kč
• Veřejné osvětlení v ul. Pod Oborou 385,8 tis. Kč
• Změna územního plánu 612,8 tis. Kč
• Zařízení na měření rychlosti 100 tis. Kč
• Sestav Modrovousova věž na dětské hřiště 102,6 tis. Kč
• Výkup pozemků  299 tis. Kč

Rozdíl mezi dosaženými příjmy a  skutečnými výdaji tvoří částku ve výši  -17.806,6 tis. Kč.  Saldo příjmů a výdajů bylo pokryto ze zůstatku finančních prostředků let minulých, tzn. na běžných účtech města došlo v roce 2009 ke snížení stavu.

1.3. Přijaté a poskytnuté dotace a příspěvky

Město v roce 2008 přijalo dotace v celkové výši 7.729,8 tis. Kč v následujícím členění:

Neinvestiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu:

• Souhrnný dotační vztah – státní správa a školství ……………….  1.651,40 tis. Kč
• Obnova vnějšího pláště Santa Casy - Loreta         ……………….     200,00 tis. Kč
• Na výkon státní správy                                       ………………….     519,79 tis. Kč
• Volby do Evropského parlamentu                      ………………….       41,96 tis. Kč

Neinvestiční dotace  ze státního rozpočtu ČR a prostředků stukturálních fondů ES:

• Upgrade kontaktního místa Czech Point            ………………….        58,26 tis. Kč

Neinvestiční dotace poskytnuté z rozpočtu kraje:

• Odborná příprava, věcné vybavení SDH                ………………         37,77 tis. Kč
• Restaurování omítek, sochařské výzdoby – Santa Casa  ……….        120,00 tis. Kč

Neinvestiční dotace od obcí:

• Za žáky z jiných obcí                                              ………………      495,82 tis. Kč

Dotace byly čerpány na stanovený účel a v případě dotací podléhajících finančnímu vypořádání i řádně vyúčtovány.

Město v roce 2009 poskytlo z vlastních zdrojů občanským sdružením, spolkům a dalším neziskovým organizacím neinvestiční dotace a příspěvky v celkové výši 801,8 tis. Kč.

Poskytnuté dotace a příspěvky byly použity na určené účely a řádně vyúčtovány.

1.4. Úvěr

V roce 2009 město nečerpalo žádné finanční prostředky prostřednictvím úvěrů.

2. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem

V roce 2009 poskytlo město zřízeným příspěvkovým organizacím dotace na zajištění provozních potřeb v celkové výši 5.483,9 tis. Kč.

Příspěvkové organizace Základní škola Kosmonosy a Základní škola Kosmonosy – Horní Stakory  vykázaly v roce 2009 zlepšený hospodářský výsledek. Mateřská škola Kosmonosy hospodařila v roce 2009 s nulovým hospodářským výsledkem. Finanční vypořádání PO projednala a schválila Rada města dne 30.3.2009.

Základní škola Horní Stakory vytvořila zlepšený výsledek hospodaření ve výši 247.227,08 Kč, z této částky patří do provozní činnosti výsledek hospodaření ve výši 5.230,71 Kč, zbytek tj. 241.996,37 Kč byl vytvořen z dotace projektu Comenius. Převod fiančních prostředků z projektu Comenius do rezervního fondu z ostatních titulů vyplývá ze zákona.

Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací jsou založeny na ekonomickém odboru MěÚ.

3. Hospodaření sociálního fondu za rok 2009

Statut sociálního fondu pro rok 2009 byl dne 26.3.2009 schválen usnesením Zastupitelstva města Kosmonosy. Fond je tvořen přídělem finančních prostředků z rozpočtu města pevnou částkou ve výši 186.000 Kč, která odpovídá 2 % mzdových prostředků zúčtovaných k výplatě zaměstnanců. Zdrojem jsou rovněž úroky z tohoto peněžního fondu.

Použití SF: příspěvek na stravování zaměstnanců (tvoří 80 % celkových výdajů SF), odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, výdaje na zlepšení pracovního prostředí, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu, příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění.

Rekapitulace:

Zůstatek k 31.12.2008    …………….    84.223,91 Kč

Příjmy SF                       …………….   188.782,63 Kč

Výdaje SF                       .……………  189.732,00 Kč

Zůstatek k 31.12.2009  ……………..    83.274,54 Kč

4. Výsledek hospodaření

Konečný výsledek hospodaření města Kosmonosy ve finančním vyjádření je snížení vlastních finančních zdrojů ve výši 17.806,6 tis. Kč. Zůstatek finančních prostředků k 31.12.2009

5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2009

Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost K KREDIT s.r.o. v souladu s uzavřenou smlouvou a v souladu s platnými zákony, zejména zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávních celků. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v období  od září 2009 do března 2010.

Na základě provedených šetření Zpráva o kontrole hospodaření města Kosmonosy  za období od 1.1.2009 do 31. 12. 2009 obsahuje ve smyslu § 10  zákona č.420/2004 Sb. tento výsledek:

při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

Zpráva o přezkoumání hospodaření města za rok 2009 je přílohou k závěrečnému účtu.

../Rozbor hospodaření 2009.xls