Rok 2008

Závěrečný účet města Kosmonosy za rok 2008

1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2008 (údaje jsou v tis. Kč)

1.1.  Rozpočet

Rozpočet na rok 2008 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Kosmonosy dne 30.1.2008. Podle schváleného rozpočtu byly  rozpočtové příjmy města stanoveny ve výši     49 521 tis. Kč a rozpočtové výdaje ve výši 49.742,6 tis. Kč.  Rozdíl mezi příjmy a výdaji ve výši 221  tis. Kč byl ve schváleném rozpočtu pokryt ze zůstatku finančních prostředků let minulých, současně splátka úvěrů ve výši 2 459,1 tis. Kč byla pokryta z tohoto zůstatku. Předpokládaná celková částka potřebná k financování zvýšených výdajů a splátek úvěrů byla 2 680,7 tis. Kč.

Úpravami rozpočtu v průběhu roku 2008 byly příjmy navýšeny o částku 11.566,82 tis. Kč na konečnou výši 61.087,82 tis. Kč a výdaje navýšeny o částku 7 032,49 tis. Kč na konečnou výši 56.775,09 tis. Kč.

Největší vliv na zvýšení příjmové části rozpočtu mají přijaté dotace o 6.213,42 tis. Kč (rozpis přijatých dotací viz. bod 1.3), kapitálové příjmy o 3.724  tis. Kč (jedná se o vrácenou zálohu od firmy Karsit v důsledku odstoupení od smlouvy) a nedaňové příjmy o 1.329,1 tis. Kč (navýšení přijatých sankčních plateb, neinvestičních darů, pojistných náhrad, nekapitálových příspěvků a náhrad, příjmů z úroků a zhodnocení). Úpravy v rámci daňových příjmů představují oproti schválenému rozpočtu snížení příjmů daně z nemovitostí o 353 tis. Kč, DPH o 790 tis. Kč a zvýšení daně z příjmů fyzických osob o 790 tis. Kč.

Rozpočtované kapitálové výdaje roku 2008 byly upraveny navýšením o čerpání dotací na výstavbu školního hřiště v Kosmonosech ve výši 5 mil Kč, navýšení příspěvku na výstavbu kanalizace Hakenova, Třebízského 286 tis. Kč, pořízení převlékáren na koupaliště 65 tis. Kč, poskytnutí dotace na zřízení Babyboxu 20 tis. Kč, navýšení položky na výstavbu veřejného osvětlení I/38 o 30 tis. Kč a pořízení projektové dokumentace na rekonstrukci sběrného místa v Kosmonosech ve výši 24 tis. Kč. Podíl na navýšení běžných výdajů rozpočtu na rok 2008 má čerpání přijatých dotací (restaurování fasády Santa Casy 646 tis. Kč, restaurování váz na zámku 50 tis. Kč, nákup věcného vybavení pro SDH 81 tis. Kč, volby 71,3 tis. Kč), dále vypracování projektové dokumentace výstavba kanalizace – jih 286 tis. Kč, navýšení dotace SK Kosmonosy z daru Škody Auto 200 tis. Kč, navýšení příspěvků na provoz příspěvkových organizací 312,1 tis. Kč.  Ostatní úpravy mezi jednotlivými kapitolami a v rámci kapitol výdajové části rozpočtu byly menšího charakteru schválené Radou města a následně Zastupitelstvem města Kosmonosy v průběhu druhého pololetí roku 2008.

1.2.  Čerpání rozpočtu

Skutečné příjmy v roce 2008 dosáhly částky 61.538,76 tis. Kč a představují 100,7 % příjmů upraveného rozpočtu.

Na vlastních příjmech města se nejvíce podílely daňové příjmy, které v roce 2008 dosáhly částky 44.459,93 tis. Kč, což představuje  72 % celkových příjmů  města (nejvyšší podíl cca 13,5 mil. Kč má daň z přidané hodnoty, daň z příjmů právnických osob 9,8 mil. Kč a daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 6,9 mil. Kč). Na nedaňových příjmech, které tvoří 7 % celkových příjmů má nejvyšší podíl pronájem pozemků 1 010 tis. Kč a nájmy z nebytových prostor 832,8 tis.Kč a přijaté sankční platby 733,5 tis. Kč. Kapitálové příjmy tvoří  7 % celkových příjmů a představují příjmy z titulu odstoupení od smlouvy z firmou Karsit ve výši 3.853,7 tis. Kč a z prodeje pozemků ve výši 1.013 tis. Kč.

V roce 2008 bylo město příjemcem neinvestičních dotací ve výši 2.729,8 tis. Kč a investičních dotací ve výši 5.000 tis. Kč. Dotace představují 12 % z celkových příjmů.

Skutečné výdaje dosáhly částky 45.588,29 tis. Kč a představují 80,2 % plánovaných výdajů upraveného rozpočtu. Na běžné provozní potřeby bylo vynaloženo 37.310,66 tis. Kč a kapitálové (investiční) výdaje představovaly částku 8.277,63 tis. Kč.

Přehled kapitálových výdajů:

• Rekonstrukce křižovatky Pod Koupalištěm II. část  234,5 tis. Kč
• Vícetisky PD rekonstrukce Hakenova, Třebízského  15,7 tis. Kč
• Stavební povolení Linhartova  7,1 tis. Kč
• Výstavba chodníku v Horních Stakorách  372,7 tis. Kč
• PD odstavní pruh v Horních Stakorách  15,3 tis. Kč
• PD kanalizace – jih  290,9 tis. Kč
• Příspěvek na kanalizaci Hakenova, Třebízského  93,8 tis. Kč
• Zádržné z r. 07 na kanalizaci Stakorská  10,2 tis. Kč
• ZŠ Kosmonosy – protipožární dveře 94,8 tis. Kč
• Výstavba školního hřiště v Kosmonosech  6.152,4 tis. Kč
• Zádržné z r. 07 na školní hřiště v Horních Stakorách  18,8 tis. Kč
• Převlékárny na koupališti  49,5 tis. Kč
• Investiční dotace na zřízení Babyboxu v Mladé Boleslavi  20 tis. Kč
• Doplatek na výstavbu veřejného osvětlení akce I/38  398,9 tis. Kč
• Územní plán  46,8 tis. Kč
• Výkup pozemků  373,2 tis. Kč
• PD rekonstrukce sběrného místa v Kosmonosech  24 tis. Kč
• Pořízení kopírky na MÚ  58,2 tis. Kč

Rozdíl mezi dosaženými příjmy a  skutečnými výdaji tvoří částku ve výši 15.950,47 tis. Kč.  Tyto finanční prostředky pokryly splátku úvěru ve výši 2.459,07 tis. Kč a současně navýšily stav na běžných účtech o 13.491,4 tis. Kč. K celkovému navýšení stavu finančních prostředků na běžných účtech ve výši 21.491,39 tis. Kč dochází v důsledku prodeje podílových listů ve výši 7.999,9 tis. Kč v IKS KB. Prostředky ve výši 8 mil. Kč byly následně uloženy na Zlatý termínovaný vklad Komerční banky se splatností 3 měsíce.

1.3. Přijaté a poskytnuté dotace a příspěvky

Město v roce 2008 přijalo dotace v celkové výši 7.729,8 tis. Kč v následujícím členění:

Neinvestiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu:

• Souhrnný dotační vztah – státní správa a školství ……………….  1.516,40 tis. Kč
• Obnova vnějšího pláště Santa Casy - Loreta         ……………….     446,00 tis. Kč

Neinvestiční dotace poskytnuté z rozpočtu kraje:

• Odborná příprava, příp. věcné vybavení SDH      ………………         80,88 tis. Kč
• Restaurátorské zajištění váz balkonu na zámku    ………………         50,00 tis. Kč
• Restaurování omítek, sochařské výzdoby – Santa Casa  ……….        200,00 tis. Kč

Neinvestiční dotace od obcí:

• Za žáky z jiných obcí                                              ………………      365,22 tis. Kč

Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR:

• Volby do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a do Zastupitelstev

krajů                                                                       ………………         71,30 tis. Kč

Investiční přijaté transfery ze státních finančních aktiv:

• Výstavba školního a víceúčelového hřiště             ………………      5.000,00 tis. Kč      

Dotace byly čerpány na stanovený účel a v případě dotací podléhajících finančnímu vypořádání i řádně vyúčtovány.

Město v roce 2008 poskytlo z vlastních zdrojů občanským sdružením, spolkům a dalším neziskovým organizacím neinvestiční dotace a příspěvky v celkové výši 712 tis. Kč.

Poskytnuté dotace a příspěvky byly použity na určené účely a řádně vyúčtovány.

1.4. Úvěr

V roce 2008 byly čerpány finanční prostředky ve výši:

Splátky úvěru u VB Brno                       …………          2.459,1 tis. Kč

Zaplacené úroky k úvěru u VB Brno     ………….               11,5 tis. Kč

Úvěr u Volksbak CZ, Brno byl v lednu 2008 zaplacen.

2. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem

V roce 2008 poskytlo město zřízeným příspěvkovým organizacím dotace na zajištění provozních potřeb v celkové výši 4.437,1 tis. Kč.

Všechny příspěvkové organizace vykázaly v roce 2008 zlepšený hospodářský výsledek. Finanční vypořádání PO projednala a schválila Rada města dne 18.3.2008.

Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací jsou založeny na ekonomickém odboru MěÚ.

3. Hospodaření sociálního fondu za rok 2008

Statut sociálního fondu pro rok 2008 byl dne 28.2.2008 schválen usnesením Zastupitelstva města Kosmonosy. Fond je tvořen přídělem finančních prostředků z rozpočtu města pevnou částkou ve výši 183.600,-- Kč, která odpovídá 2 % mzdových prostředků zúčtovaných k výplatě zaměstnanců. Zdrojem jsou rovněž úroky z tohoto peněžního fondu.

Použití SF: příspěvek na stravování zaměstnanců (tvoří 80 % celkových výdajů SF), odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, výdaje na zlepšení pracovního prostředí, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu, příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění.

Rekapitulace:

Zůstatek k 31.12.2007    …………….    66.246,82 Kč

Příjmy SF                       …………….   184.166,29 Kč

Výdaje SF                       .……………  166.189,20 Kč

Zůstatek k 31.12.2006  ……………..    84.223,91 Kč

4. Výsledek hospodaření

Konečný výsledek hospodaření města Kosmonosy ve finančním vyjádření je zvýšení vlastních finančních zdrojů ve výši 21.491,4 tis. Kč.

5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2008

Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost K KREDIT s.r.o. v souladu s uzavřenou smlouvou a v souladu s platnými zákony, zejména zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávních celků. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v období  od září 2008 do března 2009.

Na základě provedených šetření Zpráva o kontrole hospodaření města Kosmonosy  za období od 1.1.2008 do 31. 12. 2008 obsahuje ve smyslu § 10 ods. 3 zákona č.420/2004 Sb. tento výsledek:

při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

Výrok auditora a zpráva o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2008 je přílohou k závěrečnému účtu.

V Kosmonosích dne 29.4.2009

Předkládá: vedoucí ekonomického odboru

                   Ing. Lenka Červená

../Rozbor hospodaření 2008.xls